根據(jù)18年上市銀行年報數(shù)據(jù)，利息收入占銀行營業(yè)收入的77.9%，是銀行主要收入的來源。有一些銀行投資者，把銀行非息收入占比作為評估銀行的重要指標(biāo)，因為非息收入是無風(fēng)險收益，上面講的都是銀行的收入，但是銀行盈利=收入-費(fèi)用，銀行的費(fèi)用，主要是資產(chǎn)減值損失和業(yè)務(wù)管理費(fèi)用，其中，資產(chǎn)減值損失是銀行主要的費(fèi)用支出，業(yè)務(wù)管理費(fèi)就是員工費(fèi)用和折舊攤銷。

1、銀行是怎么運(yùn)作的？

商業(yè)銀行是金融企業(yè)。企業(yè)的運(yùn)作，遵循基本的會計等式:利潤=收入-費(fèi)用≥0，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)只有在市場上掙到利潤，才能長久地生存發(fā)展下去。下面，先簡單介紹一下商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，第一，銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行除了所有者注入的原始資金，主要是靠攬儲、借錢來獲得資金，第二，銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行獲得資金以后，主要用于對外貸款，

第三，銀行的中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行作為中介、代理人，還干一些其他業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行運(yùn)作的基本邏輯就是——低息借款，高息貸款，再加上辦理中間業(yè)務(wù)賺手續(xù)費(fèi)、代理費(fèi)。商業(yè)銀行的收入，主要來源于:對外貸款賺到的利息，加上通過投資獲得的收益，再加上中間業(yè)務(wù)收益和其他收益，商業(yè)銀行的費(fèi)用主要有：借款利息，營管銷費(fèi)用及其他費(fèi)用，

2、銀行靠什么賺錢？

首先，銀行盈利來源于兩大方面，分別為利息收入，非息收入。根據(jù)18年上市銀行年報數(shù)據(jù)，利息收入占銀行營業(yè)收入的77.9%，是銀行主要收入的來源，利息收入主要是貸款和墊款收入，占比接近85%。另外還有會有投資利息收入，存拆放同業(yè)利息收入，其他金融機(jī)構(gòu)利息收入，銀行通過生息資產(chǎn)收益率，減去計息負(fù)債成本算出貸款和墊款的凈利息收入。

因此，我們可以看到，有一些銀行因為吸儲的成本太高，進(jìn)而只能追求較高風(fēng)險高收益的資產(chǎn)，帶來的影響就是會有較高的不良率，所以每家銀行都在追求有更高的生息資產(chǎn)收益和更低的計息負(fù)債成本，這就是凈利差，這里有一個點(diǎn)，雖然利息收入是銀行的主要收入來源，但由于銀行的收益前置風(fēng)險后置，放貸款出去的錢，下個月就可以收到利息且直接算入銀行的當(dāng)期收益，但是在本金還沒收回來之后，都有可能這筆本金收不回來，成為不良資產(chǎn)。

所以，有一些銀行投資者，把銀行非息收入占比作為評估銀行的重要指標(biāo)，因為非息收入是無風(fēng)險收益，銀行非息收入，主要是手續(xù)費(fèi)及傭金收入和其他非息收入。手續(xù)費(fèi)及傭金很好理解，就是銀行卡手續(xù)費(fèi)，傭金就是各種通道費(fèi)用，其他非息收入主要是投資收益和公允價值變動。因此，如果對銀行非息收入有了解的，在分析銀行的收入時需要把其他非息收入剔除，因為投資收益和公允價值變動損益都是不可持續(xù)的，

當(dāng)然，目前各大銀行都在布局金融科技，還有理財子公司，往后看，銀行的盈利模式會越來寬。上面講的都是銀行的收入，但是銀行盈利=收入-費(fèi)用，銀行的費(fèi)用，主要是資產(chǎn)減值損失和業(yè)務(wù)管理費(fèi)用，其中，資產(chǎn)減值損失是銀行主要的費(fèi)用支出，業(yè)務(wù)管理費(fèi)就是員工費(fèi)用和折舊攤銷，資產(chǎn)減值損失就是前面提到的，銀行需要對未來風(fēng)險做資產(chǎn)評估，對不良資產(chǎn)進(jìn)行核銷和撥備計提等。