1、內控Audit報告指受審計人員委托，對特定基準日的內部控制設計和運行的有效性進行審計并出具書面審計意見的文件。2.審計概述、企業(yè)對內部控制的責任、注冊會計師的責任、內部控制的內在局限性、財務報告內部控制的審計意見、非財務報告內部控制的重大缺陷、事務所/審計師/會計師的日期簽名。3.擬上市企業(yè)應編制完整的內部控制制度，并整理與該制度相關的過程記錄。

enterprise內控系統(tǒng)建設與管理分析 內控風險管理文化是構建企業(yè)內部環(huán)境的重要因素。只有讓每一個員工樹立正確的企業(yè)風險觀念，才能真正實現(xiàn)內控。國務院和財政部發(fā)布的相關政策條款為企業(yè)在發(fā)展過程中實現(xiàn)內控管理提供了標準、規(guī)范和參考。中國鐵建股份有限公司(中國鐵建)是一個多功能的大型企業(yè)集團。在其發(fā)展過程中，為了提高內控的管理水平，降低企業(yè)風險，建立了一套切實可行的內部控制制度。

本文簡要論述了加強內控管理，降低企業(yè)風險的相關事項，為今后相關工作提供參考。關鍵詞:內控管理；企業(yè)風險；鐵路建設；內部控制制度構建適合企業(yè)管理制度的內部控制制度是每個企業(yè)為了獲得更好的發(fā)展而制定的政策。內部控制制度不僅是實施內部控制的基礎，而且可以在一定程度上提高企業(yè)的風險管控能力和企業(yè)經營的整體質量。同時，也是實現(xiàn)企業(yè)轉型升級的有效快捷方式。

1。我國企業(yè)內部控制實施現(xiàn)狀截至目前，財政部針對當前會計及相關工作中的最薄弱環(huán)節(jié)，分批下發(fā)了《內部會計控制基本規(guī)范》和六項具體的內部控制規(guī)范，內部會計控制體系初步形成。內部會計控制準則的基本準則規(guī)定了內部控制的定義、目標、原則、方法和內容，是制定后續(xù)準則的基礎和依據。該準則的出臺在內部會計控制體系建設中具有里程碑式的意義。

上述規(guī)范實施以來，從制度源頭上為企業(yè)內部會計控制建設提供了保障，對提高企業(yè)會計信息質量發(fā)揮了積極作用。然而，我國企業(yè)內部控制的現(xiàn)狀卻不容樂觀。內部控制制度的制定、執(zhí)行和監(jiān)督反饋主要存在以下問題。(一)企業(yè)內控制度制定存在不足。目前，相當一部分企業(yè)管理者對內部會計控制認識不足，對內部會計控制建設漠不關心，用傳統(tǒng)經驗代替規(guī)范的管理措施和手段，根本沒有建立內部控制制度。

上市申請、申請文件目錄及審核意見。根據中華人民共和國國家稅務總局的查詢。首次公開發(fā)行股票的申請文件:包括上市申請、申請文件目錄、審核意見等。章程:章程需要經過公證，并提交證監(jiān)會審核。股份結構證明:包括股東名單、持股數(shù)量、股份類別、股份變動情況等。

正處于經濟轉型期的中國，開始研究財務報告內控審計，對企業(yè)的自律會起到非常重要的作用。我要的分析是現(xiàn)階段我國財務-2內控審計中存在的主要問題及對策。現(xiàn)階段，我國財務審計存在的主要問題-2內控1。缺乏公認的財務內容控制標準。內部控制引入我國以來，其內容和定義幾經演變，至今沒有形成廣泛認可的財務內容控制標準。

目前大部分規(guī)定只是基于原則性研究，缺乏可操作性。規(guī)范的有效和缺失都會對規(guī)范的有效性產生很大的影響。為了進一步促進我國內部控制審計的發(fā)展和完善，建立和完善可操作的內部控制制度標準迫在眉睫。建議相關部門盡快建立完善的、可操作的、符合我國國情的內控體系，并以此為標準加快行業(yè)的試點發(fā)展，積極推動我國內控體系的建設和發(fā)展。

本文首先指出了建立保險公司內部控制機制的必要性，并通過分析目前我國保險公司內部控制存在的主要問題，提出了新時期完善內控我國保險公司內部控制機制的對策和建議。一、保險公司建立內部控制機制的必要性最新的管理理論研究表明，內部控制是管理層為了最大限度地減少錯誤并對其進行有效監(jiān)控而對經營活動進行檢查和約束的機制。早在1997年，為了防范金融風險，

中國人民銀行總行制定了《加強金融機構內部控制的指導原則》。該指導原則的適用范圍包括所有金融機構以及保險公司，因此，保險風險控制是金融機構內部控制的重要組成部分，保險公司也必須建立內部控制機制。保險公司的特殊性決定了必須建立內部控制機制，主要有三個目的:一是保證保險人的償付能力，防止保險管理的失??；二是保證保險交易的公平公正。